換票務(wù)系統(tǒng)第一年，集團月報的“同比”填不了

　　集團財務(wù)小張每月10號前要交月報。新票務(wù)系統(tǒng)上線后第一個月，她打開月報模板，今年3月入園人數(shù)有了，同比那一欄空著。同比就是“今年3月÷去年3月”。今年3月的數(shù)在新系統(tǒng)里，去年3月的數(shù)在舊系統(tǒng)里。舊系統(tǒng)已經(jīng)只讀，新系統(tǒng)里查不到去年。小張在群里問了一圈，區(qū)域運營說“舊庫有，你自己導(dǎo)”，園區(qū)值班說“我只管今年”。三方都沒說錯，但同比這一欄就是填不上。

　　先弄清：同比為什么換系統(tǒng)就斷了

　　同比要的是同一個口徑下的兩個數(shù)。今年3月按新系統(tǒng)算，去年3月按舊系統(tǒng)算，兩個數(shù)如果口徑不一樣，除出來的比率沒有意義。

　　口徑差在哪兒，舉三個最常見的：

　　核銷時間：舊系統(tǒng)按“數(shù)據(jù)上傳時間”記，離線閘機晚上傳，一筆入園可能落到第二天;新系統(tǒng)按“閘機掃碼那一刻”記。同一批客人，舊系統(tǒng)記在3月31日，新系統(tǒng)記在4月1日。

　　團隊人數(shù)：舊系統(tǒng)團隊單按“報備30人”計入園，新系統(tǒng)按“實際刷了28人”計。去年按30人算，今年按28人算，同比看著降了，其實只是計數(shù)規(guī)則變了。

　　退票歸月：舊系統(tǒng)退票按“發(fā)起退票那天”歸月，新系統(tǒng)按“錢到賬那天”歸月。3月31日發(fā)起、4月2日到賬的退票，舊系統(tǒng)記3月，新系統(tǒng)記4月。

　　三個差異任意一個沒對齊，同比就不是“漲了還是跌了”，是“兩套規(guī)則相除”。所以換系統(tǒng)第一年，同比不是算出來的，是拼出來的。

　　三條路，選一條走到底

　　第一條：同比先空著，只出今年數(shù)。

　　最簡單。月報上同比那欄寫“換系統(tǒng)首年，同比暫缺”，今年數(shù)照常出。代價是看趨勢的人要自己翻去年報表。適合換系統(tǒng)頭三個月、新舊口徑還沒對齊的時候。注意：空著要寫明原因，不能悄悄空著，空著會被當(dāng)成漏填。

　　第二條：從舊庫補去年同月數(shù)，按新口徑重算。

　　最準，也最費人。舊庫只讀，不能改，要在中間加一張“轉(zhuǎn)換表”：把舊單號、舊核銷時間、舊團隊人數(shù)、舊退票歸月，逐筆轉(zhuǎn)成新口徑，再和新系統(tǒng)今年數(shù)相除。

　　舉個例子：舊系統(tǒng)去年3月團隊單報備30人、實際刷了28人，舊報表計入園30人。轉(zhuǎn)換表要把這筆改成28人，去年3月的團隊入園數(shù)就從30改成28。不改，今年按28算、去年按30算，同比永遠差2人。

　　這條路的代價是人力：換系統(tǒng)那個月，財務(wù)和區(qū)域運營要各出一個人對轉(zhuǎn)換表。適合舊庫數(shù)據(jù)質(zhì)量還行、集團又必須看同比的情況。

　　第三條：不做同比，改做環(huán)比加絕對值。

　　換系統(tǒng)當(dāng)年只比上月，不比去年同月。環(huán)比不受換系統(tǒng)影響，因為分子分母都在新系統(tǒng)里。同時把今年每月絕對數(shù)、去年全年絕對數(shù)并排列出來，讓看的人自己判斷趨勢。

　　代價是趨勢線斷一年，第二年才能接上。適合舊庫轉(zhuǎn)換成本太高、或者舊系統(tǒng)數(shù)據(jù)本身不可信的情況。

　　三條路里，留空最省事但最容易被誤讀，補舊數(shù)最準但最費人，只做環(huán)比最穩(wěn)但斷一年趨勢。選哪條，要在換系統(tǒng)上線前就定，不能等月報要交了才臨時決定。上線前定，轉(zhuǎn)換表可以提前跑;上線后定，財務(wù)就要在截止日前趕工。

　　如果選補舊數(shù)，轉(zhuǎn)換表要過三關(guān)

　　第一關(guān)：核銷時間。 舊系統(tǒng)按上傳時間記，離線閘機晚上傳，一筆入園可能落到第二天。轉(zhuǎn)換時按閘機掃碼那一刻重算，重算不出來的標(biāo)“時間不可考”，單獨列一行，不并入同比。

　　第二關(guān)：團隊人數(shù)。 舊系統(tǒng)按報備數(shù)計入園，新系統(tǒng)按實際核銷數(shù)計。去年按30人、今年按28人，同比就虛降。轉(zhuǎn)換時去年也按實際核銷數(shù)重算，今年和去年用同一個口徑。

　　第三關(guān)：退票歸月。 舊系統(tǒng)按發(fā)起日歸月，新系統(tǒng)按到賬日歸月。跨月退票要按到賬日重新歸月，歸不進去的標(biāo)“跨月退票待定”，不并入同比。

　　三關(guān)過完，同比數(shù)后面帶一個腳注：“本數(shù)按新口徑重算，排除時間不可考X筆、跨月退票Y筆。”看的人知道這個數(shù)不是純新口徑，是“新口徑加可轉(zhuǎn)換舊數(shù)”。

　　第二年：過渡期結(jié)束，舊數(shù)退出

　　換系統(tǒng)當(dāng)年的同比是臨時拼法。第二年，今年和去年都在新系統(tǒng)里，同比恢復(fù)正常，轉(zhuǎn)換表停用。停用要寫明從哪個月開始，不能第一年用了、第二年還在用，用久了沒人記得哪個月起是新口徑。

　　建議過渡期定在換系統(tǒng)后12個月。第13個月起，同比分子分母都來自新系統(tǒng)，轉(zhuǎn)換表歸檔備查，不再參與月報。三年后有人問第一年同比怎么來的，轉(zhuǎn)換表還在，能查到哪幾筆被排除、為什么排除。

　　如果換系統(tǒng)后第6個月又改了一次核銷規(guī)則，過渡期要重新起算。規(guī)則一改，今年分子變了，去年分母還是舊規(guī)則，同比又斷。系統(tǒng)切換和規(guī)則變更要分開記：切換影響數(shù)據(jù)在哪套庫里，規(guī)則變更影響同一個庫里按哪條規(guī)則算。兩件事混在一起，同比斷兩次、補兩次。

　　園區(qū)拆分合并那年，同比按可比口徑

　　集團下面園區(qū)有拆分、有合并的年份，同比還要處理組織變化。去年三個園、今年拆成四個園，同比按四個園對去年三個園的合計數(shù)，還是按可比園區(qū)逐個對?

　　票務(wù)系統(tǒng)里園區(qū)編碼要帶生效日期。拆分前的單掛舊編碼，拆分后的單掛新編碼。同比分母按舊編碼匯總，分子按新編碼匯總，兩邊園區(qū)數(shù)不同，報表上注明“園區(qū)架構(gòu)調(diào)整，同比按可比口徑”。

　　合并同理。兩個園并成一個，去年兩個編碼、今年一個編碼。分母把去年兩個編碼加總，加總時注意兩個園去年的退票有沒有互相抵掉，抵掉的部分在合并后的分子里可能重復(fù)計算。

　　園區(qū)編碼不帶生效日期，拆分合并那年的同比一定對不上。

　　一句話判斷

　　換票務(wù)系統(tǒng)那年的同比，不是算術(shù)題，是口徑題。留空、補舊數(shù)、只做環(huán)比，三條路都能走，代價不同。選哪條，看舊庫數(shù)據(jù)能不能按新口徑重跑、財務(wù)和運營能不能各出一個人對轉(zhuǎn)換表、集團月報能不能接受一年趨勢線斷開。三條里選一條走到底，別上半年留空、下半年補數(shù)，同一年的同比前后兩種算法，看報表的人會以為集團數(shù)在跳。